الزامات جديد صندوقهاي سرمايهگذاري مشترك اعلام شد
به گزارش خبرنگار اقتصادي خبرگزاري فارس، صندوق هاي سرمايه گذاري مشترك از اواخر اسفند 86 راه اندازي شده اند و تاكنون بيش از 10 هزار سرمايه گذار حقيقي و حقوقي اقدام به خريد واحدهاي 40 صندوق بزرگ و كوچك با سرمايه 500 ميليارد توماني كرده اند.
براساس اين گزارش ، مديريت نظارت بر نهادهاي مالي سازمان بورس و اوراق بهادار در تازه ترين اقدام دو بخشنامه جديد براي اين صندوق ها صادر كرده كه مربوط به نحوه تنزيل سود نقدي سهام در پرتفوي و اصلاحات مورد نياز درمورد زمان بازگشت خالص ارزش دارايي ها(NAV) صندوق هاي سرمايه گذاري است.
*الزام صندوق ها در مبناي تنزيل سود نقدي
در بخشنامه نحوه تنزيل سود نقدي سهام در پرتفوي صندوق هاي سرمايه گذاري آمده است با استناد به بند 4 دستورالعمل نحوه تعيين قيمت خريد و فروش اوراق بهادار در صندوق هاي سرمايه گذاري و با توجه به اينكه برنامه زماني پرداخت سود نقدي شركت هاي بورسي در قالب اطلاعيه " زمانبندي پرداخت سود " در سامانه كدال قرار مي گيرد و نيز به منظور صحت و دقت هرچه بيشتر در محاسبه NAV (خالص ارزش دارايي ها) صندوق ها، مدير صندوق ملزم است زمان اعلام شده از سوي هر شركت براي پرداخت سود نقدي به اشخاص حقيقي را مبناي تنزيل مبلغ سود تقسيمي سهام متعلق به سبد دارايي هاي صندوق قرار دهد.
در اين بخشنامه تاكيد شده مدير بايد در مهلت اعلام شده براي دريافت سود اقدام كند. بديهي است تا زماني كه تاريخ مذكور از طرف شركتي رسما " اعلام نشده مبناي محاسبه همان مهلت 8 ماهه درنظر گرفته شده است.اين در حالي است كه اگر در نتيجه عدم رعايت موارد فوق ضرر و زياني متوجه صندوق شود مدير موظف به جبران ضرر و زيان وارده به صندوق خواهد بود.
*وظايف مدير صندوق در كاهش و افزايش NAV
براساس اين گزارش، در بخشنامه دوم نيز كه اصلاحات مورد نياز درمورد زمان بازگشت خالص ارزش دارايي ها(NAV) را مدنظر قرار دارد آمده است در صورتي كه به هر دليل از جمله عدم كنترل دقيق و مستمر محاسبات خالص ارزش روز داراييهاي صندوق سرمايهگذاري توسط مدير و پس از طي تشريفات نياز به برگشت به عقب و انجام مجدد محاسبات NAV باشد و همچنين در فرآيند مذكور و انجام مجدد محاسبات خالص ارز روز داراييهاي صندوق، ما به التفاوتي نسبت به NAV دوره گذشته ايجاد شود مدير صندوق ملزم است در صورتي كه NAV جديد محاسبه شده كاهش يافته باشد اولا " اضافه مبلغ دريافتي از سرمايهگذاران حاصل از صدور واحدهاي سرمايهگذاري بايد از حساب صندوق به سرمايهگذاران مربوطه پرداخت شود.
دوما " اضافه مبلغ پرداختي به سرمايهگذاران ناشي از ابطال واحدهاي سرمايهگذاري، بايد از محل ذخيره كارمزد مدير به حساب صندوق برگشت داده شود و در صورت عدم كفايت ذخيره كارمزد مذكور، مدير صندوق بايد بلافاصله مبلغ لازم را نقدا به حساب صندوق واريز كند.
اين در حالي است كه در صورتي كه NAV جديد محاسبه شده افزايش يافته باشد در وهله اول كسري مبلغ دريافتي از سرمايهگذاران مربوط به صدور واحدهاي سرمايهگذاري، بايد از محل ذخيرهي كارمزد مدير تأمين و به حساب صندوق منظور شود و در صورت عدم كفايت ذخيره كارمزد مذكور، مدير بايد نقدا مبلغ مذكور را به حساب صندوق واريز كند. ك
كسري مبلغ پرداختي به سرمايهگذاران ناشي از ابطال واحدهاي سرمايهگذاري، از حساب صندوق به سرمايهگذاران مربوطه پرداخت ميشود.بديهي است در مواردي كه مدير صندوق به دليل اشتباهات ذكر شده، مبلغ را از منابع خود به حساب صندوق واريز كند، ميتواند جهت وصول مبلغ واريزي به سرمايهگذاران مربوطه مراجعه كند.همچنين شركتهاي نرمافزاري صندوقهاي سرمايهگذاري بايد نسبت به انجام اصلاحات نرمافزاري لازم براي اجراي اين بخشنامه اقدام كنند.