اطلاعیه درخصوص تسویه نهایی آتی سبدسهام با سررسید آذر ۱۳۹۸

نکات مهم در خصوص تسویه نهایی قرارداد آتی سبد سهام بر روی سبد شاخص صنعت بانک ها، موسسات اعتباری و سایر نهاد‌های پولی با سررسید آذرماه ۱۳۹۸ (جبانک ۸۰۹) به شرح زیر است: ۱) زمان بندی تسویه نهایی قرارداد‌های آتی سبد سهام به صورت زیر است: -تاریخ سررسید: یکشنبه مورخ ۱۰ آذرماه ۱۳۹۸ (۱۰/۰۹/۱۳۹۸) -روز تعیین اولویت نوع تسویه: سررسید قرارداد -زمان تسویه نقدی: سررسید قرارداد -زمان تسویه فیزیکی: سررسید قرارداد ۲) تمامی دارندگان موقعیت باز (اعم از خرید و فروش) باید در روز تعیین اولویت نوع تسویه (سررسید) و تا ساعت ۱۳:۰۰ همان روز، اولویت خود برای تسویه فیزیکی یا تسویه نقدی را به همراه موارد زیر به کارگزار مربوطه اعلام کنند: -اعلام تعداد موقعیت‌های باز برای تسویه فیزیکی یا تسویه نقدی؛ اعلام موافقت با تسویه نقدی به کسری از اندازه قرارداد، حسب اعلام در مشخصات قرارداد. ۳) اولویت‌های نوع تسویه ثبت شده توسطشتری، دال بر اجرای نهایی نوع تسویه انتخاب شده نمی‌باشد. ۴) در صورت عدم اعلام نوع تسویه توسط مشتری در مهلت مذکور در بند (۲)، نوع تسویه توسط شرکت سپرده‌گذاری مرکزی اوراق بهادار و تسویه وجوه، به صورت نقدی تعیین می‌شود. ۵) در زمان تسویه نقدی، آن دسته از دارندگان موقعیت‌های باز که نوع تسویه آنها، نقدی تعیین شده است، حسب مورد باید ارزش مابه التفاوت آخرین قیمت تسویه روزانه اعلامی و قیمت مبنای دارایی پایه به علاوه هزینه‌های تسویه نهایی را پرداخت نمایند. ۶) انجام فرآیند تسویه فیزیکی قرارداد آتی برای دارندگان موقعیت باز خرید، مستلزم تأمین ارزش بازار قرارداد آتی به علاوه هزینه‌های تسویه نهایی و برای دارندگان موقعیت باز فروش، مستلزم وجود دارایی پایه متناسب با موقعیت‌های باز در کد مالکیت دارندگان موقعیت باز فروش به علاوه هزینه‌های تسویه نهایی، در زمان مشخص شده در مشخصات قرارداد می‌باشد. ۷) اگر در زمان تسویه فیزیکی، هر یک از حالت‌های زیر روی دهد، رارداد آتی قابل تسویه فیزیکی نبوده و نکول در ایفای تعهدات محسوب می‌شود؛ لذا قرارداد به صورت نقدی تسویه شده و طرف نکول کننده ملزم به پرداخت خسارات تعیین شده در مشخصات قرارداد به طرف مقابل است: - نکول دارنده موقعیت باز خرید: کل مبلغ ارزش قرارداد بر حسب قیمت تسویه روزانه زمان تسویه فیزیکی در حساب عملیاتی دارنده موقعیت باز خرید وجود نداشته باشد؛ نکول دارنده موقعیت باز فروش: تمام یا بخشی از سهام موجود در سبد پایه تعهدشده در کد مالکیت دارنده موقعیت باز فروش وجود نداشته باشد. ۸) شرکت سپرده گذاری در فرآیند تخصیص، تمامی موقعیت‌های باز خرید و موقعیت‌های باز فروش را که نوع تسویه آن‌ها نهایی شده است، به روش تصادفی مقابل هم قرار می‌دهد. در نتیجه: الف) اگر هر دو موقعیت با نوع تسویه فیزیکی مقابل هم قرار گرفته باشند، قرارداد به صورت فیزیکی تسویه می‌شود. ب) اگر هر دو موقعیت با نوع تسویه نقدی مقابل هم قرار گرفته باشند، قرارداد به صورت نقدی تسویه می شود. ج) اگر یکی از موقعیت‌ها با نوع تسویه نقدی و دیگری با نوع تسویه فیزیکی مقابل هم قرار گرفته باشند، قرارداد به صورت نقدی تسویه می‌شود. همچنین شخص با نوع تسویه نقدی، نکول کرده و مشمول پرداخت جریمه نکول می‌شود. ۹) چنانچه در زمان تسویه فیزیکی قرارداد آتی سبد سهام، تعداد سهام قابل تحویل هر ناشر موجود در سبد پایه مربوط به هر قرارداد شامل جزء اعشاری باشد، جزء اعشاری به صورت نقدی تسویه می‌شود. ۱۰) در قرارداد آتی سبد سهام، اگر حداقل نماد یکی از سهام موجود در سبد پایه تا پایان جلسه معاملات آخرین روز معاملاتی، متوقف باشد، قرارداد آتی بر اساس آخرین قیمت مبنای دارایی پایه و آخرین قیمت تسویه روزانه، تسویه نقدی می‌شود. ۱۱) چنانچه در سررسید قرارداد آتی، دارایی پایه موضوع قرارداد، فریز، مسدود، توقیف ویا توثیق باشد، امکان نقل و انتقال دارایی وجود نداشته و دارایی پایه مذکور، قابل استفاده در تسویه فیزیکی نخواهد بود. ۱۲) کارمزد‌های تسویه نهایی مطاب اطلاعیه شماره ۵۳۰۲۰/۱۸۱ مورخ ۲۴/۱۰/۱۳۹۷ مدیریت ابزار‌های نوین مالی بورس تهران می‌باشد. ۱۳) فروشنده قرارداد آتی در صورت تسویه فیزیکی، ملزم به پرداخت مالیات مقطوعی به میزان پنج دهم درصد (۵/۰ درصد) ارزش بازار دارایی پایه در زمان تسویه فیزیکی خواهد بود. ۱۴) جریمه نکول برابر با یک دهم درصد (۱/۰ درصد) ارزش بازار قرارداد برحسب قیمت تسویه روزانه در زمان تسویه فیزیکی می‌باشد. ۱۵)